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金融債(きんゆうさい)とは

このページのノートに、このページに関する意見があります。意見の要約：募集債と売出債の区別について

金融債（きんゆうさい）とは、特殊金融機関が特別の法律に基づいて発行する債券のこと。

概要

利付債、割引債の2種類がある。発行の利率は長期プライムレートを基準としている。なお、利付債には、リテール向けの売出債と、機関投資家向けの募集債とに二分される。

かつては銀行の定期預金の期間に制限があったこと(最長3年)、1999年まで銀行に社債発行が認められていなかったことから、銀行が金融市場から長期資金を得るための唯一の手段であった。しかし銀行の資金獲得手段が増えたことから、1994年には80兆円近くにのぼった発行残高も、2003年には30兆円を切るほどまで縮小し、金融債の存在は徐々に薄らいできている。

概説

金融債は預貯金と類似しているが預貯金口座開設にはマネーロンダリングや脱税など違法行為に預貯金口座が関係されないように、開設時に開設（名義）者の身元を公的身分証明書などで確認を必要とするのに対し、一部の金融債においては購入する際、身元の確認は不要で無記名で購入し巨額の現金を債券に圧縮できた事から脱税などの手段（隠し金など）に使われていた。

ただ、これは以前の事であって現在は法律や財務省（旧大蔵省）などの指導により購入には身元確認が必要になっているほか、債券の現物販売を取りやめてペーパーレス化（いわゆる「保護預り」）することにより、権利移転の流れを容易に監視できるようにしている。

総合口座

発行金融機関によっては、債券総合口座（通帳）というものがあり、その通帳の保護預り口座に金融債を預けると、一般の総合口座（定期預金・公共債etc.）と同じく購入債券を担保に出来、担保金融債の償還日まで一定額の範囲で債券総合普通預金の当座貸越が利用できる。

なお債券総合口座の無い金融機関でも、一般の総合口座に保護預り口座を組み入れる事で同じく当座貸越利用が可能である。

因みに、みずほ銀行の場合、取引に通常の総合口座とは別に「金融債総合口座」が必要であり、キャッシュカードとして使える金融債総合口座取引証が口座開設と同時に発行されるが（暗証番号は登録の通知が届いて以降に利用可能）、冊子式通帳は発行されない（現在は、新規に口座開設できないが、既開設者がすべての償還を終えた際に定期ないし普通預金の取引のみになったとしても、金融債の取引店が居住地から見て遠隔地で、近隣の支店に移管の手続きを取らない限りはネット通帳のまま、取引証は従来通りそのままキャッシュカードとしても利用する形となる模様。なお償還後に切り替わる定期は、ネット通帳となるため、一般の総合口座ないしは専用通帳による取引を希望する場合は、別途移管手続きが必要）。新生銀行のようなステートメントも発行されない。

種類

利付金融債

「リツ○○」といった商品名で発行されるもの。償還期間は一般的には5年。（旧東京銀行では償還期間3年のタイプを扱っていた。）

利息は半年毎に支払われるほか、利子一括払型（通称「～ワイド」）も取り扱っているところがある。1万円から購入可能。

利付金融債は預金保険法の対象にならないが、「ワイド」は対象となる。

売出債ではないが、信金中央金庫では「リツレン」の名称で償還期間2年の募集債を扱っている。

割引金融債

「ワリ○○」といった商品名で発行されるもの。償還期間は1年。

利付債同様、額面1万円から購入できる（割引債であるので、購入価格は額面を下回る）。

税率が18%であるため、同条件であれば、一般的な金融商品（税率20%）より若干利率が高くなる。

割引金融債は預金保険法の対象にならない。ただし、みずほ銀行の「ワリコーアルファ」、あおぞら銀行の「あおぞらスーパー」のように、通常の割引債より利率が下がるが預金保険法の適用になる商品を用意している金融機関もある。

取扱金融機関・名称

※2007年3月28日現在

みずほ銀行の金融債取扱店舗（売出債は、2007年3月後半債で終了。現在は下記財形貯蓄型利付債のみ。金融債取扱店舗を通して、丸の内中央支店を口座店として一括して取り扱う。特例期限である2012年3月後半債まで発行予定）
- 財形貯蓄型リッキー（利付債）、財形貯蓄型リッキーワイド（利子一括払型利付債）
新生銀行（ただし、普銀転換後に開店した柏支店（柏フィナンシャルセンター）を除く。旧日本長期信用銀行の業務を引継ぐ。現在では、売出債は「リッチョーワイド」を残すのみとなっており、最長で2014年3月後半債をもって発行停止予定。法人や機関投資家向けの利付募集債（長期信用債券（財形利子一括払）・長期信用債券（財形））は、現在でも発行しているが、こちらも最長で2014年3月後半債をもって発行停止予定）
- リッチョーワイド
あおぞら銀行（ただし、普銀転換後に開店した日本橋支店を除く。旧日本債券信用銀行の業務を引継ぐ。最長で2016年3月後半債をもって発行停止予定）
- リッシン（利付債）、リッシンワイド（利子一括払型利付債）、ワリシン（割引債）、あおぞらスーパー（保護預り専用・預金保険法対応型割引債）
信金中央金庫（利付債のみ）
- リツレン（ただし、個人向けの売出債ではない）
商工組合中央金庫（商工中金）
- リッショー、リッショーワイド、ワリショー

取扱停止金融機関・名称

※2007年3月28日現在

みずほ銀行（旧日本興業銀行の業務を引継ぐ。財形貯蓄型金融債（財形貯蓄型リッキー、財形貯蓄型リッキーワイド）を除き、2007年3月後半債をもって発行停止）
- リッキー（利付債）、リッキーワイド（利子一括払型利付債）、ワリコー（割引債）、ワリコーアルファ（保護預り専用・預金保険法対応型割引債）
みずほコーポレート銀行（2006年3月17日をもって募集停止。3月27日付けで発行停止）
- みずほコーポレート銀行債券（期間5年）（法人・機関投資家向け利付募集債）
三菱東京UFJ銀行の債券取扱店舗（旧東京銀行の業務を引継いでいた。東京三菱銀行時代の2002年3月28日をもって発売停止)
- リットー、ワリトー、ハイジャンプ（3年で償還される利子一括払型利付債）
新生銀行
- リッチョー、ワリチョー（2004年10月27日をもって発売停止、リッチョーワイドは発行継続）
農林中央金庫（2006年3月27日をもって発行停止。ただし、募集債は発行継続）
- リツノー、ワリノー

発行根拠法

各取扱金融機関ごとの発行根拠法は、次の通り。

みずほ銀行・みずほコーポレート銀行	長期信用銀行法
新生銀行	長期信用銀行法
あおぞら銀行	長期信用銀行法
三菱東京UFJ銀行	外国為替銀行法
農林中央金庫	農林中央金庫法
商工組合中央金庫	商工組合中央金庫法
信金中央金庫	信用金庫法